第 2 條
本辦法用詞定義如下：
一、公證人：指公證法第二十二條第一項、第三項所定之法院公證人，及
依公證法第二十四條第一項遴任之民間公證人。
二、高風險國家或地區：本法第十一條第二項所列之國家或地區。
三、實質受益人：直接或間接持有該法人股份或資本超過百分之二十五之
個別自然人。第 3 條
公證人於辦理本法第五條第三項第三款所列交易（以下簡稱特定交易）之 公證、認證事務時，應依第四條至第七條規定確認請求人身分及加強審查 請求人身分程序，並依第九條規定保存確認身分資料及交易紀錄，辦理事 務有第十條規定之情形者，應依第十一條規定向法務部調查局申報。
第 4 條
公證人辦理特定交易之公證、認證事務時，應以風險為基礎確認請求人身 分；經評估為高風險者，並應詢明辦理特定交易之目的及資金取得方式。 前項風險基礎應以請求人之背景、資金之直接來源或去向、交易金額及交 易型態為評估項目；資金直接來源或去向，或請求人來自於高風險國家或 地區者，為高風險。
第 5 條
公證人辦理特定交易之公證、認證事務時，應確認請求人身分之範圍如下
：
一、請求人為自然人者：姓名、出生年月日、性別、身分證明字號、住居
所地址、聯絡方式、國籍及職業。
二、請求人為法人者：
（一）名稱、登記地址、註冊地國、聯絡方式及營業項目。但營業項目依
當地國法令無法取得者，不在此限。
（二）控制權結構及實質受益人。
三、請求人為信託或類似信託之法律協議之受託人者：委託人、受託人、
信託受益人及該法律協議之董事、監察人、受託人、受益人或管理人
之姓名、聯絡方式及住居所地址。
請求人委任代理人辦理者，公證人應確認代理人身分。
請求人具下列身分者，得不適用前二項規定：
一、我國政府機關及公營事業機構。
二、外國政府機關。
三、我國公開發行公司或其子公司。
四、於國外掛牌並依掛牌所在地規定，應揭露其主要股東之股票上市、上
櫃公司，或其子公司。
五、受我國監理之金融機構及其管理之投資工具。
六、設立於我國境外，且非高風險國家或地區之金融機構，及該金融機構
管理之投資工具。
七、我國政府機關主管之基金。
八、過去一年內曾辦理請求人之公證、認證事件，經依第四條第二項評估
為低風險。第 6 條
公證人確認請求人身分之方式如下：
一、請求人為自然人者，應核對請求人之國民身分證、居留證、護照或其
他可資證明其身分之原本。
二、請求人為法人者，應瞭解其業務性質及控制權結構，並取得下列資料
：
（一）設立或註冊證明。
（二）章程。
（三）董事及監察人名冊。
（四）得證明實質受益人之文件或聲明。
三、請求人為信託或類似信託之法律協議者之受託人者，應瞭解其性質及
控制權結構，並取得下列資料：
（一）登記或註冊證明。但依法無需辦理登記或註冊者，不在此限。
（二）信託契約或法律協議之文件。
（三）委託人、受託人、信託受益人及該法律協議之董事、監察人、受託
人、受益人或管理人之身分證明文件。
（四）得證明所有權人或實質受益人之文件或聲明。第 9 條
公證人應就受理特定交易之公證、認證事件設置檔案，自受特定交易公證 、認證請求之日起五年內，保存確認請求人及本辦法所要求之其他相關人 員身分證明、聲明文件影本或予以抄錄，並留存往來文件、紀錄憑證副本 、電子檔案或抄錄之資料。
第 10 條
公證人應依本法第十條第一項申報者，係指辦理特定交易之公證、認證事
務有下列情形之一：
一、請求人未依公證人所訂期限提供身分確認之資料。
二、公證費用或交易金額高於新臺幣五十萬元，請求人無正當理由以現金
、外幣現金、旅行支票、外幣匯票或其他無記名金融工具支付。
三、公證費用或交易金額高於新臺幣五十萬元，請求人無正當理由，自行
或要求多次或連續以低於新臺幣五十萬元之現金支付。
四、請求人無正當理由要求立即買賣不動產或事業體。
五、請求人為法務部依資恐防制法公告制裁之個人、法人或團體，或法務
部公布之其他國家、國際組織認定或追查之恐怖組織、恐怖分子。
六、交易資金直接源自或將支付於高風險之國家或地區，且與恐怖活動、
恐怖組織或資助恐怖主義有關聯。
七、公證、認證事件終結後，發現無該請求人存在，或有其他事實足認請
求人係被他人冒用身分。第 11 條
公證人應於發現前條所定情形之日起十五日內，依法務部調查局所定格式
，填具下列事項以郵寄、傳真、電子郵件或其他方式，向法務部調查局申
報：
一、請求人及其代理人基本資料：
（一）請求人及其代理人為自然人者，其姓名、出生年月日、性別、身分
證明字號、職業、國籍、住居所地址及聯絡方式。
（二）請求人或代理人為法人、法律協議或團體者，應填具其名稱、登記
或註冊日期及其字號、代理人、管理人或受託人之聯絡方式及地址
。
（三）請求人是否為重要政治性職務之人。
（四）代理人與請求人之關係。
二、請求事項：
（一）交易型態。
（二）交易起迄日。
（三）支付工具及數額。
（四）交易帳號。
（五）符合第十條之情形及理由。
三、申報公證人之姓名、公證人證書字號（或任職地方法院）及聯絡方式
。