命令

民營事業中長期外債申報辦法

中央銀行 (以下簡稱本行) 為執行管理外匯條例第五條第五款暨中央銀行
法第三十五條第五款及第三十九條規定，訂定本辦法。

本辦法所稱民營事業中長期外債，係指在中華民國境內依法設立登記之民
營事業，其還款期限超過一年之左列各款外幣債務：
一、國外金融機構 (包括中華民國境內國際金融業務分行) 之借款。
二、國外供應商提供分期付款進口之融資。
三、國外母公司之貸款。
四、海外公司債。
五、其他外幣債務。

民營事業應就其中長期外債，依本辦法之規定，向本行申報。

民營事業引進第二條所列各款外幣債務，應於簽約後十五日內，檢具相關
文件，並填列「民營事業中長期外債申報表」之「上表」，向本行外匯局
申報簽約金額並編列債號。嗣後辦理動支匯入及還本付息匯出，如需結售
成新台幣及以新台幣結購時，應於外匯收支或交易申報書註明該筆外債編
號，以憑結匯。 (附申報表樣式)
民營事業依前項規定申報，並動支本金者，應於每季終了之次月十日前，
填列「民營事業中長期外債申報表」之「下表」，向本行外匯局申報中長
期外債餘額。
 (編      註：附件請參閱行政院公報 第 4 卷 38 期 10 頁)

民營事業申報中長期外債，應依債權人性質，分別填列。

民營事業申報中長期外債之幣別，以實際借款貨幣為準。

本辦法自發布日施行。