第 4 條
農業金融機構對達一定金額以上之通貨交易，應依下列規定辦理：
一、憑客戶提供之身分證明文件或護照確認其身分，並將其姓名、出生年
月日、住址、電話、交易帳戶號碼、交易金額及身分證明文件號碼加
以記錄。但如能確認客戶為交易帳戶本人者，得免提供身分證明文件
或護照，並應於交易紀錄上敘明係本人交易。
二、交易係由代理人為之者，應憑代理人提供之身分證明文件或護照確認
其身分，並將其姓名、出生年月日、住址、電話、交易帳戶號碼、交
易金額及身分證明文件號碼加以記錄。
三、確認客戶程序之記錄方法，由各農業金融機構依本身考量，根據全機
構一致性做法之原則，選擇一種記錄方式。
四、確認紀錄及交易憑證之原本應保存五年。第 5 條
農業金融機構對達一定金額以上之通貨交易，應於交易完成後五個營業日 內以媒體申報方式（如附表一），向法務部調查局申報。無法以媒體方式 申報而有正當理由者，得報經法務部調查局同意後，以書面（如附表二） 申報之。
第 6 條
農業金融機構對下列達一定金額以上之通貨交易，得免向法務部調查局申
報，仍應確認客戶身分及留存交易紀錄憑證：
一、與政府機關、公營事業機構、受委託行使公權力之團體或個人、公私
立學校、公用事業及政府依法設立之基金，因法令規定或契約關係所
生之交易。
二、金融機構間之交易及資金調度。但金融同業之同一客戶透過同業存款
帳戶所生之應付款項，其兌現同業所開立之支票而現金交易達一定金
額以上者，仍應依前二條規定辦理。
三、公益彩券經銷商申購彩券款項。
四、繳款通知書已明確記載交易對象之姓名、身分證明文件號碼、交易種
類及金額之代收款項交易。但應以繳款通知書副聯作為交易紀錄憑證
留存。
前項第一款所定受委託行使公權力之團體或個人，以受委託範圍內所生之
交易為限。
第一項第四款所定代收款項交易，不包括存入股款代收專戶之交易。第 7 條
非個人帳戶基於業務需要經常或例行性存入現金達一定金額以上，經農業 金融機構確認有事實需要者，得將名單轉送法務部調查局，法務部調查局 於十日內無反對意見者，其後該帳戶得免逐次確認及申報。 依前項規定免逐次確認及申報之非個人帳戶，農業金融機構每年至少應審 視交易對象一次；其與農業金融機構已無前項所定往來關係時，農業金融 機構應報法務部調查局備查。
第 9 條
有下列情形之一者，農業金融機構應為疑似洗錢交易之申報：
一、同一帳戶於同一營業日之現金存、提款交易，分別累計達一定金額以
上，且該交易與客戶身分、收入顯不相當，或與其營業性質無關。
二、同一客戶於同一櫃檯一次辦理多筆現金存、提款交易，分別累計達一
定金額以上，且該交易與客戶身分、收入顯不相當，或與其營業性質
無關。
三、同一客戶於同一櫃檯一次以現金分多筆匯出、或要求開立票據、申購
可轉讓定期存單、旅行支票及其他有價證券，其合計金額達一定金額
以上，而無法敘明合理用途。
四、自防制洗錢金融行動工作組織（FATF）所公告防制洗錢與打擊資助恐
怖分子有嚴重缺失之國家或地區、及其他未遵循或未充分遵循國際防
制洗錢組織建議之國家或地區匯入之交易款項，與客戶身分、收入顯
不相當，或與其營業性質無關。
五、交易最終受益人或交易人為外國政府所提供之恐怖分子或團體；或國
際洗錢防制組織認定或追查之恐怖組織；或交易資金疑似與恐怖活動
、恐怖組織或資助恐怖主義有關聯。
六、符合防制洗錢注意事項所列疑似洗錢表徵之交易，經農業金融機構內
部程序規定，認定屬異常交易。
農業金融機構對前項以外之其他經認定有疑似洗錢交易情形者（含現金及
轉帳交易），不論交易金額多寡，應向法務部調查局為疑似洗錢交易之申
報。
前二項交易未完成者，農業金融機構應向法務部調查局為疑似洗錢交易之
申報。